Заблокированные счета

Читайте также о важности проверки финансовой отчетности компаний.Проверьте до начала договоренностей, все ли счета компании (предпринимателя) действующие или среди них есть заблокированные.

Как и почему могут заблокировать счет?

Банк может остановить расходные операции компании полностью либо частично. При частичной блокировке предприниматель не может снимать наличные, а в некоторых случаях теряет доступ к интернет-банку. При полной блокировке предприниматель не может платить контрагентам, снимать деньги, открывать новый счет. Получится провести только обязательные платежи: налоги, зарплаты, алименты, страховые взносы, штрафы. Банки блокируют счета на основании ФЗ №115 об отмывании денег и финансирования терроризма.

Заблокировать счета компании (предпринимателя) может налоговая служба, например, при несдаче обязательной отчетности или при несоблюдении правил электронного взаимодействия с налоговым органом. Обычно даже сами предприниматели остаются до последнего в неведении о заблокированных счетах в своей компании. Поэтому важно проверять как свои счета компании, так и счета действующих и новых контрагентов на постоянной основе.

Обеспечительные меры

Проверьте обеспечительные меры, наложенные на имущество компании.

Сейчас налоговый орган вправе вводить обеспечительные меры лишь постфактум — по результату выездной проверки должника. Эта мера используется для борьбы с уклонистами, которые успевают распродать все имущество, вывести капитал и обанкротиться. Замороженное имущество — это залог для исполнения исковых требований для кредиторов. Не стоит полагаться, что эта мера не коснется добропорядочных налогоплательщиков, так как налоговая проводит выездные проверки на основе своих внутренних методик расчета налоговой нагрузки.

Новый действенный инструмент в арсенале государства

В качестве обеспечительной меры может быть залог или запрет на отчуждение. Сначала может быть заморожена только недвижимость. Если ее нет, то может быть заблокирован транспорт, предметы дизайна в помещении и, в последнюю очередь, «ценные бумаги». Препятствий для ведения экономической деятельности у компании не будет. Есть риск, что банки неохотно будут выдавать банковские гарантии или открывать новые кредитные линии. Также возникнут серьезные репутационные и экономические риски. Контрагенты, зная о возможном неблагополучии партнера и риске неисполнения обязательств, могут прекратить отгрузку товаров или оплату.

Если вы выбираете нового контрагента и своевременно обнаружили наложенные обеспечительные меры, то у вас остается возможность выбрать другого партнера. А если это действующий партнер, то усильте мониторинг, чтобы определить динамику изменений и принять необходимые решения.

Если такие меры будут найдены, вы сможете скачать документ с подробной информацией.